[2019.12]图们市第十八届

人民代表大会第四次会议文件之三 

关于图们市2019年财政预算执行

情况和2020年财政预算安排意见（草案）的报告

 ——在图们市第十八届人民代表大会第四次会议上

李  镐

（2019年12月17日）

各位代表：

我受市人民政府委托，现将图们市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请市第十八届人大第四次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年的财政工作，在市委的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，积极应对错综复杂的经济形势及诸多矛盾和困难，坚持统筹兼顾、突出重点、厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，努力贯彻落实“保工资、保运转、保基本民生”和减税降费政策，各项重点支出得到了较好的保障。

　　(一) 2019年财政收入执行情况

1.收入计划。

经市第十八届人大常委会第二十四次会议批准，2019年公共财政预算全口径收入调整为29116万元，同比下降5.44%（其中：公共财政预算收入调整为13788万元，同比下降6.43%），政府性基金预算收入调整为7778万元，同比增长224.22%。

2.1至11月份收入完成情况。

公共财政预算全口径收入21340万元，完成调整预算的73.29%，同比下降18.12%。

从征收部门看：税务部门18828万元，完成调整预算的76.22%，同比下降17.77%；财政部门2512万元，完成调整预算的56.90%，同比下降20.66%。

公共财政预算收入9758万元，完成调整预算的70.77%，同比下降19.77%。

公共财政预算全口径收入中的主要项目完成情况：

   （1）增值税2742万元，完成调整预算的73.83%，同比增长5.14%。

   （2）消费税9万元，完成调整预算的90%，同比下降97.44%。

   （3）企业所得税595万元，完成调整预算的89.47%，同比下降30.73%。

   （4）个人所得税165万元，完成调整预算的92.70%，同比下降66.93%。

   （5）城市维护建设税696万元，完成调整预算的77.77%，同比增长2.96%。

   （6）房产税564万元，完成调整预算的74.21%，同比增长4.44%。

   （7）印花税134万元，完成调整预算的81.21%，同比下降18.79%。

   （8）城镇土地使用税291万元，完成调整预算的76.58%，同比下降34.31%。

   （9）土地增值税225万元，完成调整预算的75%，同比下降50.11%。

   （10）车船税383万元，完成调整预算的85.11%，同比下降57.35%。

   （11）契税567万元，完成调整预算的87.23%，同比下降41.12%。

   （12）车辆购置税790万元，完成调整预算的92.94%，同比下降36.85%。

   （13）烟叶税25万元，完成调整预算的100%，同比下降16.67%。

   （14）资源税6万元，完成调整预算的6%，同比下降94.34%。

   （15）环境保护税85万元，完成调整预算的93.41%，同比增长30.77%。

（16）非税收入3280万元，完成调整预算的60.56%，同比下降14.72%。

收入预算执行情况的特点：一是受减税降费政策影响，税收收入连续递减，降幅明显，税收收入同比减少1838万元；二是非税收入从七月份起持续负增长，用非税收入弥补税收下降带来的收入缺口存在较大困难。 

2019年1至11月份，政府性基金预算收入2252万元,完成调整预算的28.95%，同比增长18.96%。

（二）2019年财政支出执行情况

1.支出计划。

经市第十八届人大常委会第二十四次会议批准，2019年公共财政预算支出调整为204932万元，政府性基金预算支出计划调整为9116万元。

2.1至11月份完成情况。

公共财政预算支出188419万元，同比下降3.49%。

重点项目的支出情况：

   （1）一般公共服务支出14080万元，同比下降1.77%。

   （2）公共安全支出5776万元，同比下降25.21%（下降主要原因是上级补助支出同比减少1000万元，去年有基建欠款支出588万元、6月份公安系统补发工资400万元）。

   （3）教育支出14094万元，同比下降19.45%（下降主要原因是转社保的退休人员工资在社会保障和就业支出科目反映）。

   （4）科学技术支出170万元，同比增长8.97%。

   （5）文化体育与传媒支出2541万元，同比增长27.43%（增长主要原因是机构改革后旅游局资金在此科目中反映）。

   （6）社会保障和就业支出52721万元，同比下降0.52%。

   （7）医疗卫生与计划生育支出12648万元，同比增长7.37%（增长主要原因是上级补助支出同比增加1000万元）。

   （8）节能环保支出1479万元，同比下降62.60%（下降主要原因是上级补助支出同比减少300万元，污水处理项目资金同比减少300万元，去年有以前年度财力不足挂账列支1700万元）。

   （9）城乡社区支出44418万元，同比增长0.18%。

   （10）农林水支出23044万元，同比下降1.31%。

   （11）交通运输支出2532万元，同比增长76.82%（增加主要原因是基础设施建设资金增加747万元，上级补助支出同比增加300万元）。

   （12）商业服务业等支出136万元，同比下降92.53%（下降主要原因是旅游发展资金减少800万元、旅游基础设施建设资金减少520万元、图们江文化旅游节资金减少220万元，机构改革后旅游局资金在文化体育与传媒支出科目反映）。

   （13）自然资源海洋气象等支出1432万元，同比下降26.49%（下降主要原因是上级补助支出同比减少500万元）。

   （14）住房保障支出5548万元，同比下降25.75%（下降主要原因是上级补助支出同比减少3300万元）。

   （15）粮油物资储备支出139万元，同比下降10.32%。

        （16）灾害防治及应急管理支出729万元，去年同期无此科目支出。

   （17）其他支出2000万元，去年同期无此科目支出。

   （18）债务付息支出4758万元，同比增长46.85%。

   （19）债务发行费用支出14万元，同比下降70.83%。

2019年1至11月份，政府性基金预算支出2910万元，同比下降2.55%。

   （三）2019年政府债券情况

 2019年我市省政府债券转贷收入18425万元。其中，置换债券资金7325万元,新增一般政府债券11100万元。

   （四）存在的问题

1、地方财力不足问题突显，对上级补助依赖度高。

我市经济基础薄弱导致收入增长乏力，再加上减税降费政策效应持续显现，使原本财力拮据的我市在组织收入方面面临巨大挑战。部分收入预算执行进度较慢，财力不足问题突显，为保障支出对上级补助的依赖度越来越高。

     2、刚性支出有增无减，收支矛盾问题突出。 

刚性支出增长大于收入增长，各类产业政策补助、基础设施建设、需偿还的部分到期贷款本息、清理财政暂付性款项等多重支出压力，使财政困难现状得不到根本缓解，收支矛盾日益突出。

对于这些问题，我们将积极研究对策，努力在工作中加以解决。

二、2020年预算安排意见

2020年公共财政预算全口径收入预算与同期增长1%；公共财政预算收入预算与同期持平；公共财政预算支出安排130000万元。公共财政预算收支年终确保收支平衡。 

2020年政府性基金预算收入安排8000万元，政府性基金预算支出安排8000万元。

关于更具体、详细的预算安排，待省、州财政工作会议召开，各项政策落实之后，再向市人大常委会报告。

为圆满完成2020年财政工作目标，重点做好以下工作：

（一） 持续强化财政收支管理

立足我市经济社会发展实际，坚持依法依规组织收入，努力培育和挖掘新的收入增长点，实现应收尽收。严格支出预算执行，强化预算约束，优化财政资源配置，优先保障“三保”支出。多渠道筹措资金，保障重点项目建设需要。加大存量资金清理盘活力度，切实提高财政资金使用效益。

    （二）深入推进预算绩效管理

    推进预算绩效管理基础工作，完善预算绩效管理相关制度，积极推动预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程，切实提高财政资金运行质量和使用效益。

   （三）继续深化财税体制改革

    按照上级部门要求，全力推进我市基本公共服务领域财政事权与支出责任划分改革。认真贯彻落实国家积极财政政策，增强企业发展动力。继续完善政府预算体系，增强预算的统筹协调功能。 

    各位代表，2020年我市财政工作任务更艰巨、责任更重大。我们将在市委的正确领导和市人大的监督指导下，虚心听取人大代表和政协委员的意见建议，强化创新意识和担当意识，攻坚克难努力开创财政工作新局面，为决胜全面建成小康社会做出积极贡献！