——在图们市第十八届人大常委会第二十七次会议上
李 镐
（2020年 6月18日）
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，我向市十八届人大常委会第二十七次会议报告2019年财政决算情况，请予审议。
一、公共财政预算
收入情况：公共财政预算全口径收入31,984万元，完成调整预算的109.85%，同比增长（以下均为同比）3.87%。其中，上划中央级收入13,267万元，完成调整预算的122.91%，增长12.09%；上划省级共享收入4,283万元，完成调整预算的99.28%，增长5.78%；公共财政预算收入14,291万元，完成调整预算的103.65%，下降3.01%；省级非税分成收入143万元，完成调整预算65%，下降16.86%。
按征收部门划分，税务部门组织收入27,035万元，完成调整预算的109.45%，增长3.74%；财政部门组织收入 4,949万元，完成调整预算的112.10%，增长4.59%。
支出情况：公共财政预算支出218,815万元，完成调整预算的106.77%，下降6.52%。
从主要项目看，一般公共服务支出16,568万元，同比减少（以下均为同比）1,609万元，下降8.85%；公共安全支出7,325万元，减少2,361万元，下降24.38%（主要是上级补助支出同比减少1,000万元，上年同期支付基建欠款588万元，上年6月份公安系统补发执勤补贴400万元）；教育支出17,319万元，减少2,614万元，下降13.11%（主要是转社保的退休人员工资在社会保障和就业支出科目反映共3,400万元）；科学技术支出225万元，减少10万元，下降4.26%；文化体育与传媒支出4,582万元，增加1,031万元，增长29.03%（主要是机构改革后旅游局资金在此科目反映）；社会保障和就业支出56,898万元，增加2,109万元（主要是转社保的退休人员工资在此科目反映），增长3.85%；医疗卫生与计划生育支出12,148万元，减少1,723万元，下降12.42%（主要是上年同期拨付人民医院基础设施建设资金1,450万元）；节能环保支出3,521万元, 减少1,788万元，下降33.68%（主要是上级补助支出同比减少2,000万元）；城乡社区支出20,056万元，减少12,083万元，下降37.60%（主要是新增债券支出同比减少14,000万元）；农林水支出49,987万元，增加9,032万元，增长22.05%（主要是上级补助支出同比增加9,000万）；交通运输支出4,016万元，增加36万元，增长0.90%；资源勘探信息等支出203万元，减少631万元，下降75.66%（主要是支持中小企业发展资金同比减少240万元，安全监管资金在灾害防治及应急管理支出科目反映）；商业服务业等支出275万元，减少1,757万元，下降86.47%（主要是旅游发展经费减少800万元、旅游基础设施建设资金减少520万元、图们江文化旅游节合同款减少220万元，机构改革后旅游局资金在文化旅游体育与传媒支出科目反映）；自然资源海洋气象等支出1,579万元，减少465万元，下降22.75%（主要是上年拨付农村土地整治重大工程项目资金支出556万元）；住房保障支出14,011万元，减少7,040万元，下降33.44%（主要是上级补助支出同比减少5,000万元，棚户区改造和危房改造工程款减少1,800万元）；粮油物资储备支出139万元，减少66万元，下降32.20%；灾害防治及应急管理支出937万元，增加937万元（此科目是2019年新增科目）；债务付息支出5,133万元，增加748万元，增长17.06%(主要是地方政府债券增加18,425万元);债务发行费用支出20万元，减少28万元，下降58.33%；其他支出3,713万元，增加3,117万元，增长522.99% (主要是上级补助支出同比增加3,117万元)。
平衡情况：图们市公共财政预算收入14,291万元，加上返还性收入6,148万元、一般性转移支付收入144,594万元、专项转移支付收入30,525万元、上年结余8,371万元、调入预算稳定调节基金735万元、调入资金14,877万元、债务转贷收入18,425万元，以上各项公共财政预算收入总计237,966万元。
图们市公共财政预算支出218,815万元，上解上级支出3,165万元、补充预算稳定调节基金503万元、债务还本支出7,325万元，年终结余8,158万元，以上各项公共财政预算支出总计237,966万元。
按照财政预算要量入为出，地方不得编制赤字预算的原则，收支总计相抵年底实现收支平衡。
二、政府性基金预算
收入情况：政府性基金预算收入7,282万元，完成调整预算的93.62%，同比增长203.54%。其中，国有土地使用权出让收入6,696万元，完成调整预算的92.82%，同比增长220.69%。
支出情况：政府性基金预算支出6,901万元，同比增长853.34%。其中：文化旅游体育与传媒支出48万元、社会保障和就业支出224万元、城乡社区支出4,443万元、农林水支出45万元、其他支出1,124万元、债务付息支出1,017万元。
平衡情况：图们市政府性基金收入7,282万元、上级补助收入1,690万元，上年结余151万元，基金收入总计9,123万元。图们市政府性基金支出6,901万元、调出资金1,822万元、年终结余400万元，政府性基金总支出为9,123万元。政府性基金总收入与政府性基金总支出平衡。
三、社会保险基金预算
图们市社会保险基金收入98,983.24万元（其中财政补贴收入45,053.90万元），同比增长8%。其中，企业职工基本养老保险基金收入74,578.62万元，增长7%；失业保险基金收入630.58万元，下降6%；城镇职工基本医疗保险基金收入6,060.87万元，下降4%；工伤保险基金收入216.12万元，下降50%；生育保险基金收入247.42万元，增长3%；城乡居民社会养老保险基金收入1,143.41万元，增长11%；居民基本医疗保险基金收入3,592.44万元，增长14%;机关事业单位基本养老保险基金收入12,513.78万元，同比增长23%。
图们市社会保险基金支出99,218.38万元，同比增长23%。其中，企业职工基本养老保险基金支出72,271.00万元，增长9%；失业保险基金支出1,071.83万元，增长36%；城镇职工基本医疗保险基金支出4,996.23万元，下降23%；工伤保险基金支出403.80万元，下降25%；生育保险基金支出149.86万元，增长48%；城乡居民社会养老保险基金支出959.04万元，增长13%；机关事业单位基本养老保险基金15,075.49万元；增长86%；城乡居民基本医疗保险基金支出4,291.13万元，增长12%。
收支相抵，加上上年度结余20,591万元，2019年图们市社会保险基金滚存结余为20,359万元，其中企业职工基本养老保险基金滚存结余7,568万元，职工基本医疗保险基金滚存结余5,733万元。
四、地方政府债务情况
2019年末，图们市地方政府存量债务余额为166.69万元，发行地方政府债券资金175,304.25万元，综上图们市地方政府债务余额为175,470.94万元。其中：一般债务余额为143,211.94万元，专项债务余额为32,259万元（全部为专项债券）。地方政府负有偿还责任的债务为175,463.94万元，或有债务为7万元。各项监测指标都在管控范围内。
五、存在问题
（一）地方财力不足问题突显，对上级补助依赖度高。
我市经济基础薄弱导致收入增长乏力，再加上减税降费政策效应持续显现，使原本财力拮据的我市在组织收入方面面临巨大挑战。部分收入预算执行进度较慢，财力不足问题突显，为保障支出对上级补助的依赖度越来越高。
（二）刚性支出有增无减，收支矛盾问题突出。
刚性支出增长大于收入增长，各类产业政策补助、基础设施建设、需偿还的部分到期贷款本息、清理财政暂付性款项等多重支出压力，使财政困难现状得不到根本缓解，收支矛盾日益突出。
六、完成预算收支任务采取的几项措施
（一）加强预算执行调度，着力提升预算收入质量。
强化收入征管，依法依规组织收入，努力应收尽收，坚决杜绝片面追求财政收入高增长的理念和虚增收入的行为，夯实财政收入基础，进一步提高财政收入质量。
（二）积极争取资金，缓解地方财政压力。
加大项目申报力度，着力发挥区位优势，通过向上争取补助资金，缓解地方可用财力不足的压力；积极争取地方政府债券转贷资金，保障重点项目建设资金需求和民生支出的部分需求，促进了边境地区的稳定和发展。
（三）优化资金支出结构，切实保障对民生事业投入。
大力调整优化支出结构，集中财力，倾力支持和改善民生，注重保基本、注重可持续，在保障基本民生的同时，全面落实民生实事所需资金，促进社会和谐稳定。
（四）不断深化财政体制改革，提高科学理财水平。
深化预算管理制度改革，进一步推进预决算公开，细化公开内容，提高预算透明度；加大财政存量资金清理盘活力度，财政存量资金规模得到有效控制。
主任、各位副主任、各位委员：
2019年财政工作任务艰巨，形势严峻，发展中存在不少风险与挑战。对于这些问题，我们将在市委市政府的正确领导和市人大的依法监督、市政协的民主监督以及社会各界的帮助和各相关部门的共同努力下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进，按照高质量发展的要求，推动各项财政政策加力提效，使民生和社会事业持续改善，为促进我市经济平稳发展做出积极贡献。
附件：
1、图们市2019年公共财政预算全口径收入完成情况表 （表一）
2、图们市2019年公共财政预算支出完成情况表（表二）
3、图们市2019年政府性基金收支完成情况表（表三）
