——在图们市第十九届人民代表大会第五次会议上

　　尹金浩

　　(2026年1月15日）

各位代表：

　　受市人民政府委托，现将2025年预算执行情况和2026年预算(草案)提请市第十九届人大第五次会议审议，并请各位代表和其他列席人员提出宝贵意见。

　　一、2025年财政预算执行情况

　　2025年财政工作，在市委、市政府的正确领导下，坚持稳中求进工作总基调，统筹发展和安全，加强财政资源统筹，全力保障改善民生，防范化解债务风险，支持经济高质量发展，为我市经济社会平稳健康发展提供有力的财政支撑。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　1.收入完成情况

　　一般公共预算全口径收入46417万元，完成调整预算的99.41%，同比增长41.16%（剔除一次性收入因素同比增长2.94%）。

　　从征收部门看：税务部门20772万元，完成调整预算的98.20%，同比下降17.76%；财政部门25645万元，完成调整预算的100.41%，同比增长236.28%。

　　一般公共预算收入33943万元，完成调整预算的98.77%，同比增长98.39%（剔除一次性收入因素同比增长24.93%）。

　　一般公共预算全口径收入中的主要项目完成情况：

　　（1）增值税12551万元，完成调整预算的99.80%，同比下降5.46%。

　　（2）消费税3万元，完成调整预算的100%，同比下降99.87%。

　　（3）企业所得税1709万元，完成调整预算的101.54%，同比增长24.11%。

　　（4）个人所得税770万元，完成调整预算的115.27%，同比下降63.30%。

　　（5）资源税614万元，完成调整预算的102.33%，同比增长309.33%。

　　（6）城市维护建设税682万元，完成调整预算的99.71%，同比下降15.28%。

　　（7）房产税1251万元，完成调整预算的100.08%，同比增长22.65%。

　　（8）印花税225万元，完成调整预算的91.84%，同比增长6.13%。

　　（9）城镇土地使用税570万元，完成调整预算的100.00%，同比增长10.25%。

　　（10）土地增值税40万元，完成调整预算的88.89%，同比下降88.54%。

　　（11）车船税576万元，完成调整预算的98.63%，同比增长0.70%。

　　（12）耕地占用税61万元，完成调整预算的100%，同比增长32.61%。

　　（13）契税282万元，完成调整预算的42.66%，同比下降51.30%。

　　（14）车辆购置税371万元，完成调整预算的94.64%，同比下降26.68%。

　　（15）环境保护税40万元，完成调整预算的100%，同比下降23.08%。

　　（16）其他税收收入7万元，完成调整预算的87.50%，同比下降22.22%。

　　（17）非税收入26665万元，完成调整预算的100.16%，同比增长194.41%。

　　收入预算执行情况的特点：总体上收入呈现大幅增长，但从收入结构上看，应为地方收入主要来源的税收收入占比不高，尤其今年几家重点税源企业受市场价格低迷、进项税额较多等因素影响，未能有效拉动税收收入增长，税收收入占本级收入比重为22%;非税收入成为支撑地方财政收入增长的主力，但其增长可持续性和稳定性存疑，不足以长期维持财政健康运行。

　　政府性基金预算收入1077万元,完成调整预算的98.63%，同比下降88.11%。

　　2.支出完成情况

　　一般公共预算支出217150万元，完成调整预算的94.12%，同比增长21.12%。主要科目具体支出情况：一般公共服务支出17095万元，同比增长31.90%；公共安全支出8955万元，同比增长9.85%；教育支出15971万元，同比下降5.36%；科学技术支出131万元，同比下降5.76%；文化旅游体育与传媒支出3378万元，同比增长67.73%；社会保障和就业支出74317万元，同比增长101.43%；卫生健康支出12718万元，同比增长34.47%；节能环保支出2709万元，同比下降30.75%；城乡社区支出35920万元，同比下降5.60%；农林水支出26194万元，同比下降15.54%；交通运输支出2438万元，同比增长104.19%；资源勘探工业信息等支出329万元，同比下降23.13%；商业服务业等支出552万元，同比增长13.35%；自然资源海洋气象等支出913万元，同比增长77.28%；住房保障支出4271万元，同比增长7.47%；粮油物资储备支出221万元，同比增长176.25%；灾害防治及应急管理支出828万元，同比下降57.36%；其他支出1417万元，同比下降41.06%；债务付息支出8360万元，同比增长3.01%；债务发行费用支出32万元，同比增长45.45%。

　　政府性基金预算支出73451万元，完成调整预算的68.87%，同比增长11.45%。

　　各类支出增减变化加大的主要原因是：上级转移支付资金补助种类和额度较上年有所变化。

　　（二）存在的问题

　　一是地方收入增长乏力，后劲不足。税收收入方面重点税源企业萎缩，现存大型骨干企业较少，企业产品增值和盈利能力有所下降，企业整体创税能力有减弱趋势。非税收入主要来源为一次性收入，下年无法保障稳定增长，有下降风险。二是“三保”及其他刚性支出需求逐年递增，尤其债务还本付息支出压力较大，收支矛盾日益突出。三是财政资金监管还需加力，预算绩效管理亟需加强，财政管理改革还需深化。

　　对于这些问题，我们将高度重视，积极作为，采取有力措施，切实加以解决。

　　二、2026年收支预算安排

　　2026年，是全国“十五五”规划开局之年。编制好2026年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

　　（一）2026年预算编制和财政工作的总体要求

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届四中全会精神，深入贯彻习近平总书记在新时代推动东北全面振兴座谈会上的重要讲话精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，贯彻执行积极的财政政策适度加力、提质增效要求，坚决落实国家、省、州、市决策部署，全面实行零基预算，坚持党政机关过紧日子，持续严控一般性支出，从严从紧安排“三公”经费，强化资金资产资源统筹和合理调配，集中财力办大事，增强国家和省重大战略任务财力保障。加快支出标准建设和应用，努力提高财政管理法制化、科学化、规范化水平。强化事前绩效评估和绩效目标审核，强化资产管理意识，形成资金到资产管理闭环，全面开展预算评审，增强部门预算编制的精准性和严肃性，推动部门预算管理标准科学、规范透明、约束有力、讲求绩效。

　　（二）2026年收支预算安排

　　因省财政厅未将省社保局审核通过的社会保险基金预算批复到我市，所以社会保险基金预算未进行编列。

　　1.一般公共预算

　　一般公共预算全口径收入安排29315万元，较上年持平。一般公共预算收入安排17571万元，较上年持平。上级补助收入为151237万元，动用预算稳定调节基金8536万元，调入资金13324万元，上年结转资金47025万元，收入总计237693万元。

　　一般公共预算支出安排232257万元，上解上级支出3081万元，债务还本支出2355万元，支出总计237693万元。当年收支平衡。

　　2.政府性基金预算

　　政府性基金收入安排2277万元,上级补助收入为2720万元，上年结转收入32967万元，调入资金7935万元，收入总计45899万元。按照以收定支的原则，政府性基金支出44609万元，债务还本支出1290万元，支出总计45899万元。当年收支平衡。

　　3.国有资本经营预算

　　根据《吉林省提升资产资源管理质效三年攻坚实施方案》要求，对标全省数,县市每年国有资本经营预算收入需增长12%以上，现已布置市属国有企业编制2026年国有资本经营预算，完善财政四本预算，并将国有资本经营预算收入30%以上调入一般公共预算，保障我市三保及项目支出。

　　我市国有资本经营预算，待省财政厅统一布置后编列。

　　三、2026年重点工作

　　（一）全面实施零基预算

　　根据省委十二届五次全会精神和《吉林省深化零基预算改革的实施意见》，从编制2026年预算开始，图们市全面实施零基预算改革。坚持“量力而行、因事定钱、按时核资”，彻底打破“基础+增长”固化分配模式，支出预算编制一律以“零”为起点，建立“零起点论证、全周期绩效”的预算新机制。

　　（二）实行“三保＋6”和专项债专账管理

　　2026年起，实行“三保”、一般债还本付息、编外人员、职业年金、抚恤金、育儿补贴、外债还本付息专账管理，专项债还本付息实行专账管理。切实保障我市经济平稳、兜牢财政运行底线。

　　（三）强化财政绩效管理机制

　　坚持“花钱必问效、无效必问责”，强化绩效目标审核、过程监控和结果应用。以设定绩效目标为前提设立项目资金，推行项目法管理。强化资金主管部门项目任务统筹规划，以及财政部门审核、监督和评价职责。完善财会监督和财政运行监测机制，严肃财经纪律，严格预算刚性约束。

　　各位代表，2026年我市财政工作任务更艰巨、责任更重大。我们将在市委、市政府的正确领导和市人大的监督指导下，虚心听取人大代表和政协委员的意见建议，强化创新意识和担当意识，攻坚克难努力开创财政工作新局面，为推动我市经济社会持续健康发展发挥积极作用！